A la muerte de una persona, los seres queridos deben preparar el funeral, pero también pensar en la transmisión de su patrimonio. La sucesión es, de hecho, una etapa importante tras el fallecimiento de un familiar. Se trata, en términos claros, de la transmisión legal de la totalidad de las acciones, bienes y otros derechos del difunto a sus herederos. Para anticipar esta etapa, en vida, el difunto puede coordinar la sucesión dejando un testamento o haciendo donaciones. Ya sea que esta disposición haya sido tomada o no, se procede a una transmisión legal de su patrimonio en caso de fallecimiento. Descubra aquí cómo se lleva a cabo la sucesión.
¿Cuáles son las etapas de una sucesión?
En presencia de un testamento o no, aquí están las diferentes etapas de una sucesión.
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La elección de un notario
En la mayoría de los casos, las sucesiones se realizan a través de un notario. Sin embargo, su intervención no es obligatoria en todos los casos. Por ejemplo, es posible no recurrir a un notario cuando el patrimonio del difunto está por debajo de 50,000 euros o de 3,000 euros para los difuntos que no tienen cónyuge ni descendientes. Por otro lado, la sucesión debe resolverse obligatoriamente mediante el arbitraje de un notario cuando existe un testamento. Lo mismo ocurre en los casos de donación entre cónyuges o de presencia de un bien inmueble en el patrimonio del difunto.
En el caso de que el difunto tuviera un notario, los herederos pueden recurrir a este último para la sucesión. Además, este notario generalmente tiene el testamento en su poder. No obstante, los herederos pueden recurrir a otro notario. Incluso es posible que cada heredero se haga representar por un notario en caso de discordia. Para saber más, lea la guía de la sucesión.
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La búsqueda del testamento
A la muerte de un ser querido, es esencial buscar sus últimas voluntades. Puede tratarse de un testamento, pero también de actos de donación o de un seguro de vida. Estos documentos permitirán definir a todos los herederos y su parte. En general, las últimas voluntades de una persona se encuentran en sus asuntos o en su notario. En este último caso, el testamento está registrado en el archivo central de disposiciones de últimas voluntades.
La elaboración del acta de notoriedad
En presencia o no de un testamento, el notario debe redactar un acta de notoriedad. Se trata de un documento que hace un resumen de todos los herederos testamentarios o legales. El objetivo es que todos los derechos habientes sean tomados en cuenta. Para ello, el notario debe apoyarse en el libro de familia, el contrato de matrimonio, el testamento, etc. Incluso puede recurrir a un genealogista. El acta de notoriedad debe ser firmada por todos los herederos.
El inventario de los bienes del difunto
El notario debe ahora hacer un inventario completo y detallado del patrimonio del difunto. Se trata del activo, pero también del pasivo. Para ello, los seres queridos del difunto deben proporcionarle todos los documentos útiles. Además, para obtener más información, el notario puede dirigirse a los bancos, a las compañías de seguros, a la caja de jubilación y otros. En cuanto al pasivo, el notario se interesa por todas las deudas del difunto. Pueden tratarse de facturas, pero también de impuestos, ayudas sociales recuperables, mensualidades de un crédito en curso, etc. El notario generalmente debe recurrir a las cuentas del difunto para pagar sus diferentes deudas.
La elección entre aceptar o renunciar
Los herederos no están obligados a aceptar la sucesión. De hecho, tienen la posibilidad de aceptar o renunciar. El legislador les otorga, además, un período de reflexión de 4 meses para ejercer la opción sucesoria. Después de este tiempo, el heredero puede ser requerido para tomar una decisión. Esta requerimiento puede ser realizado por un acreedor, otro heredero, el Estado o una persona que podría heredar en caso de renuncia del derechohabiente. A partir de este momento, el heredero dispone de un plazo adicional de dos meses que puede ser ampliado a solicitud. Si al final de este plazo no da ninguna respuesta, eso significa que acepta la herencia. Sin embargo, sin ningún requerimiento, el heredero dispone de un período de reflexión de 10 años. Al final de este período, su renuncia es validada.
La firma de la declaración de sucesión
La declaración de sucesión es un documento que presenta la parte de cada heredero y los derechos de sucesión correspondientes. Estos derechos deben ser pagados a la administración fiscal durante los seis meses siguientes al fallecimiento en Francia metropolitana. El plazo es de un año para las otras regiones.
La división de los bienes
Esta es la última etapa de una sucesión. En general, la división de los bienes del difunto se realiza de manera amistosa. Sin embargo, en caso de conflicto, es posible que los herederos acudan al tribunal judicial. Esta alternativa puede permitir encontrar una solución al problema.
El orden de los herederos en una sucesión
Cuando el difunto no ha dejado un testamento o actos de donación, es importante clasificar jerárquicamente a los herederos. Con esta clasificación, el notario puede determinar a los beneficiarios de la sucesión, así como su orden de prioridad. La siguiente tabla presenta el orden y el grado de los herederos en una sucesión.
| Orden
Grados |
Primero | Segundo | Tercero | Cuarto |
| Primero | Los hijos | Los padres |
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| Segundo | Los nietos | Los hermanos y hermanas | Los abuelos |
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| Tercero | Los bisnietos | Los sobrinos y sobrinas | Los bisabuelos | Los tíos y tías |
| Cuarto |
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Los primos hermanos |
En el orden de sucesión, el primer nivel corresponde a los descendientes directos del difunto. Se trata, por tanto, de los hijos, los nietos y los bisnietos. A este nivel, es importante recordar que la ley no hace distinción entre los hijos adoptivos, naturales o legítimos. Todos tienen los mismos derechos en lo que respecta a la sucesión. Además, los nietos no pueden heredar cuando todos los hijos del difunto están vivos. Por otro lado, en caso de fallecimiento de su padre (el hijo del difunto), el nieto puede heredar por representación.
A continuación, el segundo orden se refiere, por un lado, a los ascendientes privilegiados (el padre y la madre) y, por otro lado, a los colaterales privilegiados (los hermanos, hermanas, sobrinos y sobrinas). Además, están los ascendientes ordinarios y los colaterales ordinarios, respectivamente en el tercer y cuarto orden. Sin embargo, es importante señalar que existe un quinto orden de sucesión que no ha sido mencionado en la tabla. En el caso de que, tras las investigaciones, el difunto no tenga herederos, su patrimonio regresa al Estado. El Estado representa el quinto orden de sucesión de todos los difuntos.
¿Qué pasa con el cónyuge sobreviviente?
El cónyuge sobreviviente ocupa un lugar privilegiado en la sucesión, incluso si no aparece en la tabla. De hecho, su orden de sucesión puede variar en función de los herederos presentes. No obstante, en general, el cónyuge sobreviviente se encuentra en el primer o segundo orden de sucesión. Por ejemplo, en ausencia de descendientes y ascendientes, este último se convierte en el único beneficiario del patrimonio de su difunto cónyuge.
En definitiva, esto es lo que hay que recordar en lo que respecta a la sucesión. Sin embargo, cada caso tiene sus especificidades, por lo que se recomienda contar con la ayuda de un experto.