Bij de dood van een persoon moeten de naasten de begrafenis voorbereiden, maar ook nadenken over de overdracht van zijn of haar vermogen. De erfenis is inderdaad een belangrijke stap na het overlijden van een ouder. Het gaat in feite om de wettelijke overdracht van alle aandelen, bezittingen en andere rechten van de overledene aan zijn of haar erfgenamen. Om deze stap te anticiperen, kan de overledene tijdens zijn of haar leven de erfenis coördineren door een testament op te stellen of schenkingen te doen. Of deze regeling nu is getroffen of niet, er vindt een wettelijke overdracht van zijn of haar vermogen plaats in geval van overlijden. Ontdek hier hoe de erfenis verloopt.
Wat zijn de stappen van een erfenis?
Of er nu een testament is of niet, hier zijn de verschillende stappen van een erfenis.
Lees ook : Wat is de juridische status van een onderneming?
De keuze van een notaris
In de meeste gevallen worden erfenissen afgehandeld via een notaris. Zijn tussenkomst is echter niet in alle gevallen verplicht. Zo is het mogelijk om geen notaris in te schakelen wanneer het vermogen van de overledene onder de 50.000 euro ligt of onder de 3.000 euro voor overledenen zonder echtgenoot of afstammelingen. Aan de andere kant moet de erfenis verplicht worden geregeld door de tussenkomst van een notaris wanneer er een testament bestaat. Dit geldt ook voor gevallen van schenking tussen echtgenoten of de aanwezigheid van onroerend goed in het vermogen van de overledene.
Als de overledene een notaris had, kunnen de erfgenamen deze inschakelen voor de erfenis. Bovendien heeft deze notaris doorgaans het testament in zijn bezit. Niettemin kunnen de erfgenamen ook een andere notaris inschakelen. Het is zelfs mogelijk voor elke erfgenaam om zich door een notaris te laten vertegenwoordigen in geval van onenigheid. Voor meer informatie, lees de gids over de erfenis.
Aanrader : Professionele borden van advocaten: wat er is veranderd in de regelgeving
De zoektocht naar het testament
Bij de dood van een naaste is het essentieel om naar zijn of haar laatste wensen te zoeken. Dit kan een testament zijn, maar ook schenkingsakten of een levensverzekering. Deze documenten zullen helpen om alle erfgenamen en hun aandeel te bepalen. Over het algemeen bevinden de laatste wensen van een persoon zich in zijn of haar bezittingen of bij zijn of haar notaris. In het laatste geval is het testament geregistreerd in het centrale bestand van de laatste wensen.
De opstelling van de akte van bekendheid
Of er nu een testament is of niet, de notaris moet een akte van bekendheid opstellen. Dit is een document dat een overzicht geeft van alle testamentaire of wettelijke erfgenamen. Het doel is dat alle rechthebbenden in aanmerking worden genomen. Hiervoor moet de notaris zich baseren op het gezinsboek, het huwelijkscontract, het testament, enzovoort. Hij kan zelfs een genealoog inschakelen. De akte van bekendheid moet door alle erfgenamen worden ondertekend.
De inventarisatie van de bezittingen van de overledene
De notaris moet nu een volledige en gedetailleerde inventaris van het vermogen van de overledene opstellen. Dit betreft zowel de activa als de passiva. Hiervoor moeten de naasten van de overledene hem of haar alle nuttige documenten verstrekken. Ook kan de notaris voor meer informatie contact opnemen met banken, verzekeringsmaatschappijen, de pensioenfonds en anderen. Wat de passiva betreft, richt de notaris zich op alle schulden van de overledene. Dit kan gaan om facturen, maar ook om belastingen, terugvorderbare sociale uitkeringen, maandlasten van een lopende lening, enzovoort. De notaris moet doorgaans putten uit de rekeningen van de overledene om zijn of haar verschillende schulden te betalen.
De keuze om te aanvaarden of te verwerpen
De erfgenamen zijn niet verplicht de erfenis te aanvaarden. Ze hebben inderdaad de mogelijkheid om deze te aanvaarden of te verwerpen. De wetgever geeft hen bovendien een bedenktijd van 4 maanden om de erfoptie uit te oefenen. Na deze periode kan de erfgenaam worden verzocht om een beslissing te nemen. Deze verzoek kan gedaan worden door een schuldeiser, een andere erfgenaam, de staat of een persoon die mogelijk zou erven in geval van verwerping door de rechthebbende. Vanaf dat moment heeft de erfgenaam een extra termijn van twee maanden die op verzoek kan worden verlengd. Als hij of zij na deze termijn geen antwoord geeft, betekent dit dat hij of zij de erfenis aanvaardt. Echter, zonder enige verzoek heeft de erfgenaam een bedenktijd van 10 jaar. Na deze periode wordt zijn of haar verwerping bevestigd.
De ondertekening van de aangifte van erfenis
De aangifte van erfenis is een document dat het aandeel van elke erfgenaam en de bijbehorende erfbelasting presenteert. Deze belastingen moeten binnen zes maanden na het overlijden in het Franse vasteland aan de belastingdienst worden betaald. De termijn is één jaar voor andere regio’s.
De verdeling van de bezittingen
Dit is de laatste stap van een erfenis. Over het algemeen wordt de verdeling van de bezittingen van de overledene onderling geregeld. In geval van een conflict is het echter mogelijk voor de erfgenamen om de rechtbank te benaderen. Deze alternatieve route kan helpen om een oplossing voor het probleem te vinden.
De volgorde van erfgenamen bij een erfenis
Wanneer de overledene geen testament of schenkingsakten heeft achtergelaten, is het belangrijk om de erfgenamen hiërarchisch te rangschikken. Met deze rangschikking kan de notaris de begunstigden van de erfenis bepalen, maar ook hun prioriteitsvolgorde. De onderstaande tabel toont de volgorde en de graad van de erfgenamen bij een erfenis.
| Volgorde
Graden |
Eerste | Tweede | Derde | Vierde |
| Eerste | De kinderen | De ouders |
|
|
| Tweede | De kleinkinderen | De broers en zussen | De grootouders |
|
| Derde | De achterkleinkinderen | De neven en nichten | De achtergrootouders | De ooms en tantes |
| Vierde |
|
|
|
De neven en nichten |
In de opvolging van de erfenis komt het eerste niveau overeen met de directe afstammelingen van de overledene. Dit zijn dus de kinderen, kleinkinderen en achterkleinkinderen. Op dit niveau is het belangrijk om te benadrukken dat de wet geen onderscheid maakt tussen geadopteerde, natuurlijke of wettige kinderen. Ze hebben allemaal dezelfde rechten met betrekking tot de erfenis. Ook kunnen de kleinkinderen niet erven wanneer alle kinderen van de overledene nog leven. In geval van overlijden van zijn of haar ouder (het kind van de overledene), kan de kleinzoon echter erven door vertegenwoordiging.
Daarna betreft de tweede volgorde enerzijds de voorrechten van de voorouders (de vader en de moeder) en anderzijds de voorrechten van de zijverwanten (de broers, zussen, neven en nichten). Daarnaast zijn er de gewone voorouders en de gewone zijverwanten, respectievelijk op het derde en vierde niveau. Het is echter belangrijk op te merken dat er een vijfde volgorde van erfgenamen bestaat die niet in de tabel is vermeld. In het geval dat, na onderzoek, de overledene geen erfgenamen heeft, komt zijn of haar vermogen toe aan de staat. De staat vertegenwoordigt de vijfde volgorde van erfgenamen van alle overledenen.
Wat betreft de overlevende echtgenoot?
De overlevende echtgenoot neemt een belangrijke plaats in bij de erfenis, ook al verschijnt hij of zij niet in de tabel. Zijn of haar volgorde van erfopvolging kan variëren afhankelijk van de aanwezige erfgenamen. Niettemin bevindt de overlevende echtgenoot zich over het algemeen op het eerste of tweede niveau van de erfopvolging. Bijvoorbeeld, bij afwezigheid van afstammelingen en voorouders, wordt deze de enige begunstigde van het vermogen van zijn of haar overleden echtgenoot.
Samenvattend, dit zijn de belangrijkste punten met betrekking tot de erfenis. Aangezien elk geval zijn eigen specificiteiten heeft, wordt aangeraden om begeleiding te zoeken bij een expert.